Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: пошаговая инструкция

Налоговый вычет

Покупка собственного жилья – дело непростое. Нередко покупатель обращается в кредитное учреждение для получения ссуды на приобретение жилых метров (ипотека). После этого человеку приходится длительное время планировать свой бюджет, чтобы своевременно вносить платеж по кредиту.

Однако закон предполагает, что клиент может получить обратно часть затраченных денег. Это называется имущественный налоговый вычет по ипотеке.

Общее положение

Законодательная основа, регламентирующая последовательность действий налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку – это Налоговый кодекс России (НК РФ). О том, как получить обратно долю затраченных средств, идет речь в главе №23, а конкретно операцию имущественного вычета регламентирует статья №220.

Информация! Получить обратно тринадцать процентов можно не только в том случае, если жилые метры приобретены на средства, полученные в кредитном учреждении, но и тогда, когда на покупку были затрачены собственные накопления.

Кто имеет право на компенсацию?

Получить 13 процентов может любой гражданин федерации, который приобрел жилой объект. Но существует основное условие – он должен иметь «белый» (официальный) заработок и с него должны ежемесячно отчисляться налоги, в том числе подоходный. По сути, имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку – это возврат налогов, уплачиваемых гражданином регулярно.

Предъявлять требования на возврат по ипотеке может и нерезидент, который заключил официальный трудовой договор и с его зарплаты происходит налоговая выплата. Возврат 13 процентов с ипотеки можно получить в случаях, когда:

  • Оформлена ссуда на закупку доли собственности в новостройке, коттеджа и прочих жилых объектов;
  • Получен кредит на постройку своего коттеджа (дома).

При этом важно, чтобы оформление ссуды было целевым. То есть имущественный вычет по ипотеке происходит только тогда, когда в договоре предметом получения средств является либо строительство, либо приобретение жилых метров. Если же был взят обычный потребительский кредит, а фактически деньги потрачены на закупку или постройку жилья, то вернуть налог с ипотеки будет невозможно.

Нужно иметь в виду, что возврату налога с покупки квартиры в ипотеку не подлежат жилые объекты, закупленные у связанных лиц. К ним относят опекунов, кровных родственники, супругов и пр. Также возврат уплаченных процентов по ипотеке не получат ИП и организации (любые юрлица), купившие метры в производственных и иных целях.

Один из главных вопросов, который стоит перед клиентом – можно ли вернуть проценты по ипотеке? Да, законодательные акты позволяют получить налоговый вычет по ипотеке не только на саму сумму ссуды, но и по выплаченным процентам.

Необходимые документы

Для того, чтобы получить возврат в 13 процентов с покупки квартиры, следует предоставить в налоговый орган документацию, оформленную соответствующим образом. Главный документ для расчета налогового вычета при покупке дома в ипотеку – декларация. Ее официальный бланк формы 3-НДФЛ можно найти и скачать на сайте налогового органа или же лично посетить фискальную службу и на месте заполнить его. После этого декларация передается инспектору с остальной документацией. Вот перечень документов для возврата 13 процентов по ипотеке:

  1. Копия основного документа, подтверждающего личность. Листы нужно заверить своей подписью.
  2. Сведения о суммах заработка и удержанных налогов (справка формы 2-НДФЛ).
  3. Документ, подтверждающий факт приобретения жилья, например, соглашение долевого участия в новостройке.
  4. Платежные квитанции, подтверждающие, что именно этот клиент производит уплату взносов за жилье.
  5. Акт приема и передачи квартиры или иной жилой недвижимости.
  6. Свидетельство, подтверждающее право данного клиента на владение жильем (выдается органами Росреестра).
  7. Договор с кредитным учреждением, с обязательным указанием основной цели получения средств.
  8. Оригинал справки, подтверждающей уплату пользователем процентов. Документ можно получить в кредитной организации, предварительно оформив соответствующий запрос. В справке должна быть указана сумма, которая была выплачена в течение года.
  9. Заявка на вычет по ипотеке. В ней нужно указать реквизиты, по которым следует перечислить возврат денег по ипотеке.

Основные принципы расчета налогового вычета

Начисление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку зависит от нескольких показателей:

  • стоимость приобретенного жилья или размер средств, затраченных на его постройку;
  • размер НДФЛ, выплаченного предприятием за сотрудника.

Чтобы понять, какие выплаты положены и что можно вернуть, нужно знать следующее:

  • налоговый вычет на квартиру в ипотеке не может превышать тринадцати процентов от стоимости жилых метров;
  • сумма возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку за год не может превышать сумму НДФЛ, которая была уплачена пользователем за данный период;
  • если жилье было приобретено до 2008г., то сумма, с которой будет рассчитываться вычет, не может превышать одного миллиона руб;
  • возврат процентов по ипотечному кредиту происходит в полном размере, если недвижимость была куплена до 2014г, при этом процентная ставка значения не имеет;
  • если деньги были выданы до 2014г., то можно будет вернуть 13 процентов с суммы, не превышающей двух миллионов руб., если же позже – не превышающей трех.

Также нужно знать, сколько раз можно получить денежные средства. Если квартира или другая жилая недвижимость куплена до первого января 2014 года, то вернуть подоходный налог можно лишь единожды. Если покупка произошла позже указанного срока, то вернуть НДФЛ можно многократно, но сумма для вычета при этом ограничится двумя миллионами рублей (не учитывая процент).

Пример

Чтобы понять, как рассчитывается возмещение НДФЛ и сколько можно вернуть, стоит рассмотреть несколько примеров.

  1. Пользователь получил в кредитной учреждении средства на покупку квартиры и купил ее в 2007 году. Метры были оценены в 1миллион 139 тысяч рублей. Рассчитывать клиент может лишь на получение налогового вычета по процентам максимум 130 тысяч (1000000*13). Это связано с тем, что в данной ситуации база для вычета при покупке жилья в ипотеку не может быть больше миллиона.
  2. В 2013 году клиенту была выдана ссуда в размере 1 миллион 850 тысяч рублей. Этими деньгами он заплатил за приобретенную квартиру. В 2015 году этот же пользователь снова получил ссуду в размере 700 тысяч и приобрел на них жилой дом. Общая сумма ссуды составила 2 миллиона 550 тысяч. В 2017 году клиент обратился в налоговый орган для возврата подоходного налога при покупке жилья в ипотеку за прошлые годы. Рассчитывать данное физическое лицо может лишь на 260 тысяч (2000000*13), так как законодательство ограничивает базу на вычет при ипотеке двумя миллионами (средства получены до 2014 года) и вычет по ипотечным процентам.
  3. Клиент получил ссуду в размере 2 миллионов 190 тысяч рублей и в 2013 году купил жилье. При этом общая сумма выплаченных процентов составила 150 тысяч. Клиент может получить налоговый возврат в сумме 260 тысяч 150руб (2000000*13+150). В данном случае базой вычета за покупку жилья будет сумма в два миллиона, при этом проценты с ипотеки возвращаются полностью.

Расчет страховки

Порядок оформления: пошаговая инструкция

Как можно получить налоговый вычет за ипотеку? Есть два пути:

  • Возврат процентов по ипотеке в налоговой инспекции. Пользователь получит средства сразу в полном объеме;
  • Получение денег за покупку квартиры в ипотеку через предприятие (фирму)-работодателя. Клиент будет получать дополнительные ежемесячные выплаты к заработку.

Если пользователь желает получить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке одной суммой, то ему необходимо знать, как вернуть проценты по ипотеке через налоговую.  Процесс не очень сложный, но потребует временных затрат. Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку, пошаговая инструкция.

Подготовка документации

Первый и чрезвычайно важный этап. К этому процессу необходимо подойти очень внимательно, ведь отсутствие какой-либо бумаги или неправильное заполнение может послужить причиной отказа в возмещении процентов по ипотеке. Список документов, которые потребуются, представлен выше.

Заполнение всех необходимых бланков – процесс довольно трудоемкий. Поэтому, чтобы сэкономить время, можно обратиться к профессионалу, специализирующемуся в данной сфере. Он поможет быстро собрать и правильно заполнить документы, что ускорит получение возврата с процентов.

Отправка в налоговый орган

Документацию можно принести в налоговую инспекцию лично или отправить по почте. В первом случае документы передаются лично сотруднику инспекции, который сразу же проверит, правильно ли они заполнены и полный ли пакет собран. Если возможности посетить учреждение нет, следует отправить документацию через почту, оформив ценное письмо с описью вложения и уведомлением о получении.

Получив отправление в своем отделении, сотрудник налогового органа поставит в уведомлении подпись, подтвердив получение и сверит содержимое с описью. Уведомление с отметкой о получении вернется клиенту.

Обработка

Закон говорит, что обработка предоставленной документации осуществляется в течение трех месяцев, но не дольше данного срока. После обработки инспекция направляет клиенту письмо, содержащее результаты проверки. Если она положительна, то пользователю не нужно предпринимать больше никаких действий, лишь ждать зачисления средств на указанные в документах реквизиты. Если ответ отрицательный, то заемщику необходимо лично обратиться к сотруднику, чтобы выяснить причины отказа.

Через работодателя

Для получения налогового вычета по процентам через свою фирму-работодателя, заемщику необходимо выполнить два первых пункта, указанных выше и дождаться уведомления из налоговой о принятом решении. Если оно положительно, его следует передать в бухгалтерский отдел предприятия, оставить заявку на получение налогового вычета при покупке квартиры через ипотеку и согласовать график возврата НДФЛ с процентов по ипотеке. На основании указанных документов бухотдел будет осуществлять ежемесячные дополнительные выплаты.

Срок получения выплаты

Срок возврата налогового вычет за проценты по ипотеке будет напрямую зависеть от того, насколько правильно оформлена необходимая документация. Конечно, клиентов интересует, когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры ипотеку? Если документация в порядке, то срок выплаты 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку через инспекцию составит 120 дней (календарных).

Статья 220 пункт №7 НК гласит, что специалисты инспекции будут проверять, имеет ли право клиент на вычет за квартиру в течение трех месяцев с момента подачи документации (камеральная проверка). Если каких-либо ошибок и причин для отказа не выявлено, средства перечисляются клиенту в течение следующих тридцати дней. Важно понять, что фискальный орган может проверять документацию в течение трех месяцев и, после утверждения суммы, деньги перечисляются в течение месяца после отправки заявления специалиста в казначейство.

Если срок возврата имущественного вычета по процентам нарушен, то клиент имеет право на получение от инспекции компенсации. Размер ее тождественен ставке рефинансирования за каждые просроченные сутки.

Срок камеральной проверки на право получения вычета на проценты по ипотеке увеличится, если будут обнаружены нарушения в заполнении или какие-либо ошибки, разногласия, недостаточное количество необходимых сведений.

Особенности вычета

Существует некоторые особенности в порядке получения налогового вычета при оформлении ипотеки по государственным сертификатам.

Материнский капитал

Многие семьи, получившие материнский капитал, задумываются, можно ли вернуть 13 процентов при использовании данных средств, какие документы нужны для возврата процентов и как оформить налоговый вычет.

Статья 214 НК говорит, что любая матпомощь, предоставленная государством, облагаться налогом не может. То есть возврат НДС, НДФЛ и прочих налогов при покупке квартиры в ипотеку конкретно с материнского капитала невозможен.

А можно ли получить налоговый вычет если квартира куплена ипотеку на собственные средства, а маткапитал покрыл только часть стоимости? Да, получить налоговый вычет за покупку жилых метров в этом случае можно, но лишь с самостоятельно уплаченной суммы. Как получить вычет? В данной ситуации алгоритм действий ничем не отличается от возврата налога по процентам по ипотеке без использования маткапитала.

Военная ипотека

В настоящее время существует госпрограмма «Военная ипотека». Она помогает военным оформить особую ипотеку и приобретать жилые метры за счет средств государства. Однако и в этом случае можно рассчитывать на возврат 13 процентов с процентов по ипотеке.

Военнослужащие могут получить вычет по процентам по ипотеке за несколько лет, если стоимость жилья частично оплачена государством, а частично – личными сбережениями. Какую сумму можно вернуть? Нужно учитывать, что база для имущественного вычета при покупке квартиры в данном случае не может быть больше двух миллионов (2019 год).

Как получить 13% в этом видео:

Это вся основная информация о том, как вернуть 13 процентов после покупки объекта и какие бумаги нужны для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку.  Итак, вычет процентов после приобретения жилья может получить любой гражданин, имеющий официальное трудоустройство. Основное условие для оформления налогового вычета за квартиру по ипотеке – верное заполнение документов для возврата и соблюдение правовых норм, действующих в нашей стране.

Оцените статью
Спроси у риэлтора!
Добавить комментарий

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Adblock
detector